Зміст |
Автори:
Тетяна Гончаренко, ORCID: https://orcid.org/0000-0001-6298-4517
кандидат економічних наук, Директор Сумського коледжу економіки та торгівлі, Україна
Ліліана Лопа, ORCID: https://orcid.org/0000-0002-1806-6038
аспірант, кафедра фінансів і підприємництва, Сумський державний університет, Україна
Сторінки: 111-121
DOI: http://doi.org/10.21272/sec.4(1).111-121.2020
Завантажити: |
Перегляди: |
Завантаження: |
|
|
|
Розширена анотація українською мовою
У статті досліджені питання стратегічного управління банками, формування довгострокових стратегічних цілей, зокрема – побудови ефективної фінансової стратегії банку, спрямованої на пошук балансу між потребою у мінімізації ризиків та максимізації прибутків. Збалансоване управління ризиком та прибутком має убезпечити економічних суб’єктів від потенційного недоотримання доходів або зменшення ринкової вартості капіталу внаслідок несприятливого впливу зовнішніх або внутрішніх факторів, від збитків, які можуть можуть бути як прямими (втрата доходів або капіталу), так і непрямими (накладення обмежень на здатність досягати своїх бізнес-цілей). В статті викладено власний підхід автора до розрахунку таксономічним методом інтегральних показників ризикованості та прибутковості банку, а також результати матричного аналізу, що дозволив прослідкувати співвідношення ризиків та прибутків банку. Об’єктом дослідження обрано всі банки України, а часовим горизонтом – перші три квартали 2018 року. Для оцінки рівня ризикованості банку обрано економічні нормативи та ліміти відкритої валютної позиції щодо регулювання банківської діяльності Національним банком України, а для рівня прибутковості – основні показники рентабельності банків (загальний рівень, окупність витрат, рентабельність активів, загального капіталу, чиста процентна маржа). Дослідження емпірично підтверджує, що управління ризиком в українських банках знаходиться на критичному рівні, а управління прибутком – на середньому та низькому. В основному для банків характерно орієнтація на максимізацію прибутків, нівелюючи високу ризикованість діяльності. Стратегію збалансування ризиків та прибутків обирає незначна кількість українських банків та максимізації прибутків є достатньо рідкісне для українських банків.
Ключові слова: стратегія, банк, стратегічне управління, управління ризиками, управління прибутком, таксономічний аналіз, матричний аналіз.
Класифікація JEL: G21, G28.
Цитувати як: Goncharenko, T., Lopa L. (2020). Balance Between Risk And Profit In The Context Of Strategic Management: The Case Of Ukrainian Banks. SocioEconomic Challenges, 4(1), 111-121. http://doi.org/10.21272/sec.4(1).111-121.2020.
Список використаних джерел
- Bobyl, V. (2016). Finansovi ryzyky bankiv: teoriya ta praktyka upravlinnya v umovakh kryzy [Financial risks of banks: theory and practice of crisis management]: monograph. Dnipropetrovsk National University of Railway Transport V. V. Lazaryan. Dnepropetrovsk, 300 p. http://eadnurt.diit.edu.ua/bitstream/123456789/9572/1/Bobyl.pdf
- Boykivska, L. I. (2009). Metody otsinok bankivsʹkykh ryzykiv [Methods of bank risk assessment]. Actual Problems of Regional Development, 5, 164-168. http://base.dnsgb.com.ua/files/journal/Aktualni-problemy-rozvytku-ekonomiky-regionu/2009_5_2/40.pdf
- Vasyleva, T. A., Dydenko, O. N., Epyfanov, A. A. and oth. (2005). Rysk-menedzhment ynnovatsyy [Innovation risk management]. Sumy: Business Perspectives, 260 p. https://essuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/50185?mode=full
- Vnukova, N. M., Menshova, A. Yu. (2009). Upravlinnya ryzykamy kredytuvannya v banku [Bank lending risk management]. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 1 (6). DOI: http: //dx.doi.org/10.18371/fcaptp.v1i6.29659.
- Vlasova, K. É., Kyrova, E. V (2010). Fynansovaya stratehyya: teoretycheskye osnovy y metodyka razrabotky [Financial strategy: theoretical foundations and methodology of development]. Modern Management: Problems and Solutions: Proceedings of the International Correspondence Scientific and Practical Conference (February 1, 2010). – Novosibirsk, 62–71. https://sibac. info/conf/manag/ia/51429
- Goncharenko, O. M. (2015). Finansova stratehiya: teoretychni pytannya rozrobky ta realizatsiyi [Financial strategy: theoretical issues of development and implementation]. Bulletin of socio-economic research, Iss. 1, 56, 35-40. http://vsed.oneu.edu.ua/collections/2015/56/pdf/35-40.pdf
- Kaylyuk, Y. E. M., Andryeyeva, V. M., Hrynenko, V. V. (2010). Stratehichnyy menedzhment [Strategic Management]: Educ. tool. Hark. nat. Acad. the city. master. X .: KNAMG. 279 p. http://eprints.kname.edu.ua/17117/1/%D0%9D%D0%B0%D0%B2%D1%87_%D0%BF%D0%BE%D1%81_%D0%BF_35%D0%9D_2010.pdf
- Kozmenko, S.M., Spieg, F.I., Voloshko, I.V. (2010). Stratehichnyy menedzhment banku [Strategic management of the bank]. Sumy: University Book. 752 p. https://essuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/50329
- Krasnova, I.V, Kotsyuba, I.I. (2014). Sutnistʹ ta klasyfikatsiya bankivsʹkykh finansovykh stratehiy. [The essence and classification of banking financial strategies]. Kherson State University Scientific Bulletin, Issue 9-1, Part 4, 154-158. http://www.ej.kherson.ua/journal/economic_09-1/195.pdf
- Krykliy, O.A., Maslak, N.H.. (2008). Upravlinnya prybutkom banku [Bank Profit Management]. Sumy: DVBS “UABS NBU”, 136 p. https://essuir.sumdu.edu.ua/bitstream/123456789/52175/5/Kryklii_Upravlinnia_kredytnym_ryzykom_banku.pdf
- Kirizleyeva, A. S. (2016). Asset and liability management model in banks. Bulletin of the South Ural State University. Series: Economics and Management, vol. 10, no. 4, 2016, pp. 47-53. https://cyberleninka.ru/article/n/model-upravleniya-aktivami-i-passivami-v-bankah.
- Lysenok, O. V. (2011). Upravlinnya dokhodamy ta vytratamy – osnova zabezpechennya finansovoyi stiykosti bankiv [Revenue and expenditure management is the basis for ensuring the financial soundness of banks]. Effective Economy, 12. http://nbuv.gov.ua/UJRN/efek_2011_12_77.
- Lisichkin, V.A., Lisichkina, M.V. (2007). Strategicheskiy menedzhment [Strategic management]: educational-methodical complex. Moscow: Publishing. EAOI Center, 329 p. http://elibrary.bsu.az/books_200/N_161.pdf.
- Litvinova, V.A. (2012). Povyshenye korrektnosty sravnytelʹnykh otsenok konkurentosposobnosty produktsyy na osnove taksonomycheskoho metoda [Increasing the correctness of comparative estimates of product competitiveness based on the taxonomic method]. Innovative Economics, 5 (31), 97-101. http://dspace.oneu.edu.ua/jspui/handle/123456789/2016
- Perepelova, V. B. (2013). Zastosuvannya taksonomichnoho analizu dlya vyznachennya intehralʹnoho pokaznyka otsinky finansovoho stanu pidpryyemstva [The use of taxonomic analysis to determine the integral indicator of assessing the financial condition of the enterprise]. Development Management, 18, 120-124. http://nbuv.gov.ua/UJRN/Uproz_2013_18_42.
- Salo, I., Verkhusha, N. (2014). Naukovo-metodychni pidkhody do identyfikatsiyi ta otsinky kredytnoho ryzyku banku [Scientific and methodological approaches to identification and assessment of bank credit risk]. Financial And Credit Activity: Problems Of Theory And Practice, 1 (10). DOI: http: //dx.doi.org/10.18371/fcaptp.v1i10.29136.
- Sokyrynska, I. H., Zhuravlova, T.O. (2016). Finansovyy menedzhment u banku [Bank financial management]. Dnepropetrovsk: Thresholds, 192 p. https://nmetau.edu.ua/file/navch_pos_fmb__sokir_zhuravl_izdat.pdf.
- Shvarts, O. (2011). Udoskonalennya instrumentariyu upravlinnya aktyvamy i pasyvamy banku v umovakh finansovoyi nestabilʹnosti. [Improvement of the Bank’s assets and liabilities management instruments in the conditions of financial instability]. World of Finance, 4, 33-39. http://nbuv.gov.ua/UJRN/svitfin_2011_4_6.
|